Илон Маск продал акции Tesla на сумму 5 миллиардов долларов

Илон Маск продал на этой неделе акций Tesla на сумму около 5 миллиардов долларов — его первая подобная сделка с 2016 года — всего через несколько дней после проведения опроса в Твиттере, в котором его фанатов спросили, следует ли ему продать 10% своей доли в производителе электромобилей.

Согласно документам, поданным в регулирующие органы США по ценным бумагам, Маск воспользовался опционами в понедельник, а затем продал почти половину из 2,1 миллиона акций, которые он получил, собрав около 1,1 миллиарда долларов наличными для уплаты налогов, связанных со сделкой. При средней цене около 1082 доллара за акцию эти продажи стоили около 3,9 миллиарда долларов. Продажи, которые он завершил в понедельник, принесли немного более высокую среднюю цену в 1180 долларов за акцию.

В заявке говорилось, что мотивом продажи в понедельник было «исключительно удовлетворение обязательств [Маска] по удержанию налогов, связанных с исполнением опционов на акции». В других документах не указывается конкретная причина этих продаж.

Опционы, которые использовал Маск, составляли около 9% от тех, которые ему нужно было исполнить до истечения срока их действия в августе 2022 года. Но использование этих 9% приведет к федеральному налоговому счету в размере 1 млрд долларов при максимальной ставке подоходного налога в размере 37% и еще 3,8% чистого инвестиционного налога в дополнение к этому.

Инвесторы знали о необходимости Маска продавать акции для уплаты налогов, однако акции Tesla упали после опроса в Твиттере из-за опасений, что он намеревался продать больше, чем ожидалось. Цена акций также могла упасть в понедельник и вторник отчасти из-за продажи Маском 4,5 млн акций в те дни.

Если Маск действительно намерен продать 10% своей доли, как показал опрос в Твиттере, впереди будут дополнительные продажи, поскольку до сих пор он продал только 2,6% акций, которыми он владел, после исполнения этих опционов в понедельник.

Хотя в документах с подробным описанием продаж акций Маска во вторник и среду не упоминается какая-либо мотивация, у него действительно вырисовывается дополнительный массивный налоговый счет. Когда он воспользуется дополнительными опционами, срок действия которых истекает, он должен будет указать стоимость акций как обычный доход, по ставке федерального налога 40,3% и, вероятно, по налогу штата.

Точный налоговый счет будет определяться стоимостью акций на момент исполнения опционов, но федеральный налоговый счет, вероятно, составит почти 11 миллиардов долларов, если акции останутся близкими к своей текущей стоимости.

У него не будет такого большого налога на продажи, которые он сделал на этой неделе, поскольку это акции, которыми он полностью владел. С момента первичного публичного размещения акций в 2010 году Маску принадлежало около 80% акций в его портфеле, и эта доля была основана на его инвестициях в компанию до того, как она стала публичной.

Это означает, что практически все деньги, которые он заработал от продажи 3,6 млн акций во вторник и среду, будут считаться долгосрочным приростом капитала и облагаться налогом в размере 20%. Это приведет к дополнительному федеральному налоговому счету в размере около 776 миллионов долларов в дополнение к любым налогам, которые он должен при исполнении своих опционов. Но он мог бы избежать этого прироста капитала, продолжая владеть этими акциями и продавая только те акции, которые он приобрел в результате исполнения опционов в период с настоящего момента до августа.

Акции Tesla (TSLA) выросли примерно на 2% в четверг после подачи заявок.

До транзакций на этой неделе Маск напрямую владел 170,5 миллионами акций Tesla на сумму 182 миллиарда долларов на момент закрытия в среду. В общей сложности у него также есть неисполненные опционы на 71,4 миллиона акций, в том числе 20,7 миллиона с истекшим сроком действия в августе следующего года.

По подсчетам Bloomberg, состояние Маска составляет около 300 миллиардов долларов. Прибыль в размере более 6 миллиардов долларов от операций на этой неделе уже была включена в этот расчет, поскольку стоимость акций и опционов составляет значительную часть его чистой стоимости.

Маск, заработавший 5 миллиардов долларов на продаже акций и реализации опционов, был бы похож на типичную американскую семью, продающую акции на сумму около 2 000 долларов. По последним оценкам Федеральной резервной системы, средний собственный капитал домохозяйства составляет 121 700 долларов.

Большая часть богатства Маска — это его акции Tesla и возможность покупки дополнительных акций. Две недели назад Tesla (TSLA) стала шестой компанией, чей капитал составил 1 триллион долларов. Но он также является основным акционером частной компании SpaceX.

Источник: https://edition.cnn.com/2021/11/10/investing/elon-musk-tesla-stock-sale-taxes/index.html